التحويل النقدي: المخططات القانونية والمسؤولية القانونية عن غسل الأموال
المحتويات
في بلدنا دائمًا ما يكون هناك العديد من خطط السحب الضريبي ، بما في ذلك تلقي النقود دون أن يعكسنشوئها من المستندات المحاسبية ذات الصلة.الآن ، في أوقات الأزمات ، بالنسبة للشركات والشركات التي لديها أي شكل من أشكال الملكية ، تكون خدمة التحويل النقدي مناسبة بشكل خاص عند استخدام مخططات مختلفة ، مع التكيف بمرونة مع جميع التغييرات في التشريعات الضريبية الحالية.يهتم الموظفون الذين يتم تعيينهم في العمل بكيفية تحويل النقد في مؤسسة معينة ، سواء كان "أبيض" أو "رمادي" سيكون راتبه.
ما هو التحويل النقدي؟
بشكل عام ، التحويل النقدي هو استنتاج للطائرة الحقيقية للمبالغ التي تظهر في الحسابات المصرفية للشركات والمؤسسات ،أصحاب المشاريع الخاصة أو الأفراد.بدون هذه العملية ، لن يكون اقتصاد البلد قادرًا على الوجود ، لأن كم هائل من العمل والخدمات وشراء المواد والمكونات تتم نقدًا ، ناهيك عن "العمولات" والرشوة للمسؤولين.النقدية ، كبيرة والنقديةمبالغ صغيرة ، يحدث باستمرار.إذا ذهبت إلى ماكينة الصراف الآلي وسحبت جزءًا من معاشك أو راتبك - فأنت بصرف الأموال.
إنه قانوني أو نقدًا
نظرًا لأن حظر النقد تمامًا لا معنى له وببساطة مستحيل ، تحاول سلطات المراجعة مراقبة جميع المعاملات عن كثب في نطاق قانون الضرائب.لماذا تحتاجها؟لا يتم إدانة سحب الأموال من التقارير الرسمية من جانب الدولة ، ولكن النتيجة هي أن الميزانيات الفيدرالية أو الإقليمية لا تتلقى مبالغ كبيرة من الضرائب ، وتزداد الفساد ونقص الأموال في حسابات التقاعد للمواطنين الذين يدفعون أموالهم "في مغلفات".
يبرر رواد الأعمال ورؤساء المنظمات أفعالهم بعبء ضريبي لا يطاق ، عندما يتعين على أحد الروبل من الأرباح أن يدفع للخزينة 97 سنتًا ، والحاجة إلى امتلاك أموال لدفع رواتب الموظفين الذين يعملون بشكل غير رسمي في الشركة ، لتقديم رشاوى للمسؤولين لحل المشكلات الاقتصادية.وفقط لاحتياجات الإنتاج الحالية.تلك الشركات التي تعمل مباشرة مع الميزانية الفيدرالية أو البلدية ، باستخدام النقد ، تسرق الأموال الواردة.
مخططات التحويل النقدي
هناك العديد من الطرق لتحويل الأموال غير النقدية إلى نقد ، مع الإعلان عن مخططات النقود الرمادية المختلفة التي أصبحت أكثر وفرة.الانترنت.تختلف مدى إلحاح استخدامها اعتمادًا على تعزيز قانون الضرائب والملاحقة القضائيةالأشخاص الذين وقعوا في مخططات نقدية غير قانونية.الطرق الأكثر شيوعًا هي:
- إصدار أموال من حساب شركة إلى أشخاص مسؤولين ؛
- من خلال اكتشاف رجل أعمال خيالي ؛
- عن طريق سحب الأموال من بطاقات الخصم الخاصة بالأفراد ؛
- من خلال افتتاح شركات خاصة ، يشار إليها باسم هيئات التفتيش "يوما بعد يوم" ؛
- استخدام البنوك أو شركات التأمين ؛
- من خلال وثائق مزورة أو مفقودة أو غير صالحة ، وكذلك من خلال مرشحين أو مديرين أو محاسبي وهميين ؛
- باستخدام الأجهزة المصرفية ذاتية الخدمة ؛
- من خلال المؤسسات الخارجية والمنظمات غير الحكومية ؛
- من خلال العاصمة ، مشغلي الخلوية ، محافظ الإلكترونية للأفراد.
ما هي النسبة المئوية للخدمات
إذا لم تحاول المنظمة بشكل مستقل حل مسألة التحويل النقدي ، ولكن لجأت إلى مساعدة مكاتب الطرف الثالث ، فمن الضروري دفع فائدة عمولة للتحويلات النقدية.اعتمادًا على طريقة النقد ، تأخذ شركات شل هذه حوالي 5٪ من إجمالي المبلغ المستلم.يعتمد مقدار العمولات على مقدار النقد (كلما زاد المبلغ ، ارتفعت النسبة المئوية) ، وإلحاح المعاملة.ومع ذلك ، يختلف مقدار الأموال التي يتم جمعها للوساطة وفقًا لمستوى التضخم ويمكن أن يصل إلى 10-15٪.
كيف يتم تحويل النقد
بمعنى أعم ، النقدية هي كما يلي: يقوم المانح بتحويل الأموال إلى المتلقي نقدًاالطريقة في حسابه ، والاحتفاظ بها في سجلاته المحاسبية مثل تقديم أي خدمات.بعد ذلك ، يقوم الأخير بترجمتها ، وذلك باستخدام مختلف منها لإثبات شرعية هذا الحدث - لتزويد المواد ، وتقديم الخدمات ، ودفع فواتير الخدمات العامة ، وجرد الشراء.ثم يأتي المورد إلى شريكه ويجمع أمواله مطروحًا منه العمولة.
كيفية صرف النقود
عاجلاً أم آجلاً ، قبل أن يُسأل أي مدير في الشركة عن مسألة التحويل النقدي ، وهو مطلوبللالتفاف على التشريعات الضريبية الحالية مع الحد الأدنى من الخسائر في شكل الخصومات والمساهمات.هناك حاجة إلى شباك التذاكر "الأسود" لحل العديد من المشاكل التي تواجه الشركات في بلدنا ، على الرغم من المعارضة النشطة لوكالات إنفاذ القانون.بالإضافة إلى ذلك ، يحفز المسؤولون أنفسهم ويغطون الأموال لأنهم لديهم الفرصة لتلقي أموال كبيرة باعتبارها "عمولة" ، أعلى بكثير من رواتبهم.
من خلال الأشخاص المبلغين
تحظى طريقة غسل الأموال هذه بشعبية كبيرة بين الشركات من مختلف المستويات.إنها تتكون في حقيقة أن الشركة تقدم الأموال للفرد كقرض.على الرغم من أن الأموال مطلوبة اسميا لتسديدها في الموعد المحدد المحدد ، وتنفق من خلال مكتب النقدية ، وعندما لا يسدد الموظف الموظف لدفع ضريبة الدخل ، فإن هذه الطريقة النقدية واسعة الانتشار.يمكنك دائمًا التقدم بطلب للحصول على قرض جديد يسدد القرض القديم دون ترك القرضإطار تنفيذ المعاملات.
التحويل النقدي عبر بروتوكول الإنترنت
نظام التحويل النقدي أكثر تعقيدًا في هذه الحالة.يتعين على الشخص الذي يريد إخفاء الأموال فتح IP نفسه أو البحث عن منظم لدمج خدماته في آليات الإنتاج الخاصة بهم وفقًا لجميع التقارير.يدخل IP في عقد لأعمال معينة أو إصلاح أو تقديم خدمات ، ويشار إلى أدائها على الورق فقط.بالنسبة لخدمات IP المزيفة ، يتم تحويل الأموال ، والتي يمكن لرجل الأعمال أن ينفقها بطريقة مناسبة على نفسه - أمواله الشخصية ونفقات دافعي الضرائب هي واحدة ، وبالتالي فإن شركة ENTERPRISE تقوم بتحويل الأموال دون مشاكل.
بعد ذلك ، يجب على المقاول تقديم مبالغ نقدية للعميل بعد خصم العمولة ، والتي قد تكون مبالغ مختلفة.للتأكد من أن الأموال ستذهب إلى وجهتها ، يمكن للعميل الدخول في اتفاقية تحدد مقدار العقوبة أو الغرامة الكبيرة لعدم القيام بالعمل أو الفشل في تقديم الخدمات وفقًا للالتزامات التعاقدية.
من خلال بطاقات الأفراد
هذا المخطط هو خيار استرداد النقود متعدد المستويات: يتم تحويل الأموال لأول مرة إلى حساب شركة ليوم واحد ، ثم تقوم بتحويلها إلى فرد على بطاقة بلاستيكية مدين.قد تكون هذه البطاقات مزورة ، وتصدر للأشخاص الذين يعانون من تدهور أخلاقي أو عاجزين ولا يمكن اعتبارهم مسؤولين.
كيفية غسل الأموال من خلال الشركات اليومية
يشبه التحويل النقدي بهذه الطريقة التحويل إلىومع ذلك ، قد يكون IP من خلال IP فاعلًا ، وليس رأسًا شخصيًا ، ويتم تنظيم الأعمال اليومية بشكل هادف لتوفير الخدمات النقدية.تتم أوبنال بالطريقة نفسها - حيث يقوم المانح بتحويل الأموال إلى المستلم ، بسبب أنشطة التصنيع أو لتوفير الخدمات ، التي تسحبها من حسابه وتعيدها إلى العميل ناقصًا اهتمامه.يتم تنظيم الشركات ليوم واحد لمدة 2-3 أشهر قبل نهاية فترة التسوية ثم إغلاقها بهدوء.
التحويل النقدي عن طريق البنك
يتم فتح بعض البنوك في موسكو خصيصًا للتحويلات النقدية - بمساعدة البنوك كوسيط ، من الأسهل بكثير إجراء معاملات احتيالية مع الشركات اليومية.يتم إصدار وثيقة سند أذني للعميل مع خصم معين ، وهي فائدة العمولة للتحويل النقدي.خطط مماثلة منتشرة في الأوساط الفاسدة المشاركة في تخصيص أموال الميزانية.يتم تسجيل جميع الأعمال والخدمات والسلع والمنتجات على الورق فقط ويتلقى العميل النقد في متناول اليد.
نظام التحويلات النقدية من خلال LLC
تعتبر هذه الطريقة قانونية ، ولكنها لا توفر سوى طريقتين قانونيتين للتحويل النقدي - مع توزيعات الأرباح والمكافآت لإدارة الشركة.يتم استلام الأرباح الموزعة مرة واحدة في السنة ، على أساس الأرباح المستلمة ، يمكن تخصيص القسط عدة مرات في السنة.سيتعين على هذه الأموال دفع ضرائب الدخل المطلوبة ، ولكن العديد من الشركات ، وخاصة الشركات الاحتكارية ، ستجدها هي الطريقة الأكثر ملاءمة للنقد.
التهديد بالتحويل النقدي
تسعى الدولة بكل الطرق الممكنة إلى كسر الحلقة المفرغة لغسل الأموال.يحرم البنك المركزي بشكل دوري البنوك المشكوك في تحصيلها والتي تشارك في عمليات الاحتيال المالي على نشاط obnalnoy ، وتشارك التراخيص والمديرين التنفيذيين ومنظمي الشركات ليوم واحد في عمليات الاحتيال والتهرب من الضرائب وهيئات التفتيش المضللة.اعتمادًا على المخططات المستخدمة ، يكون الإجراء مؤهلاً بموجب مواد مختلفة من القانون الجنائي.
المسؤولية القانونية للمشاركين
من وجهة النظر الرسمية ، لا يعتبر التحويل النقدي عملاً إجرامًا ، ولكن إذا كان مصحوبًا بظلال من المال ، يكون المحتالون مسؤولين جنائيًا عنمقالات مختلفة.ومع ذلك ، فإن محاولات الدولة التي تسعى إلى عرقلة التحويلات النقدية غير المشروعة ، ومنع التحويل النقدي الضبابي ، وزيادة بيروقراطية النظام المالي وتعقيد قواعد اللعبة للمشاركين الصادقين في السوق.
