الدفع غير النقدي - أنواع وأشكال وإجراءات الدفع مقابل السلع والخدمات
المحتويات
النظام المالي العالمي يتحسن باستمرار.الأولوية الرئيسية للبنوك والكيانات القانونية هي أمن وسرعة المعاملات.بسبب هذا الاتجاه ، أصبحت الصناديق غير النقدية شائعة للغاية.ما هو الدفع غير النقدي وما هي بعض الطرق لتحقيق ذلك؟
ما هو الدفع غير النقدي؟
يتم تنفيذ تنسيق الدفع المقدم عن طريق التحويلات البنكية عبر الحسابات المصرفية دون استخدام العملات الورقية والعملات المعدنية.يمكن استخدامه من قبل الكيانات القانونية والأفراد ورجال الأعمال.يتضمن مفهوم المدفوعات غير النقدية استخدام بطاقات الدفع والفواتير والشيكات للمعاملات.يتم تحويل الدفعة بين أطراف علاقة العقار أو بمساعدة كيان إضافي ممثّل في المؤسسة الائتمانية.
جوهر المدفوعات غير النقدية
التنظيم الماليالمعاملات مع هذا النوع من المدفوعات مفيدة للبنوك والدولة ، لأنها تتجنب زيادة حادة في التأخير.جوهر المدفوعات غير النقدية هو تسديد المدفوعات عن طريق تحويل العملة إلى الحسابات المخصصة للاستبدال النقدي.باستخدام طريقة الدفع غير النقدية في الشركة ، يمكنك التخلص من سجلات النقد ، مع مراعاة قواعد استخدامها.
إيجابيات وسلبيات المدفوعات غير النقدية
الميزة الرئيسية لهذه طريقة الدفع هي مرونتها.يمكن تخزين الأموال غير النقدية في حسابات خاصة لفترة غير محدودة.يمكن ربط المستندات المصرفية بالمعاملة في أي وقت.يؤسسون ويؤكدون حقيقة العملية.تُعفى الشركات التي تستخدم الدفع غير النقدي من الحاجة إلى إيداع الأموال باستمرار في أحد البنوك.
العيب الرئيسي لهذه الطريقة هو أنه يعتمد على البنك.يمكن إجراء تحويل غير نقدي إذا كان صاحب الأموال يواجه مشاكل في دورانها.يتعين على حاملي الحسابات العادية والخاصة دفع العمولة للبنك عن المعاملات.إيجابيات وسلبيات المدفوعات غير النقدية تقابل بعضها البعض ، مما يجعل طريقة الدفع هذه هي الأكثر ملاءمة في حقائق اليوم.
أشكال المدفوعات غير النقدية
يتم تحديد الخصائص ، والجهاز ، وقيمة معاملات الدفع حسب نوعها.اعتمادا على مجموعة متنوعة ، يمكن استخدامها من قبل الشركات والأفراد.في النظام المالي تبرزالأشكال التالية من المدفوعات غير النقدية:
- التحويلات عن طريق طلبات الدفع والأوامر.
- حسابات الاعتماد ؛
- المدفوعات عن طريق دفاتر الشيكات ؛
- حسابات للتجميع ؛
- مدفوعات عن طريق التحويل الإلكتروني للأموال ؛
- تحويلات الخصم المباشر.
أنواع المدفوعات غير النقدية
تصنف المدفوعات من هذا النوع لأسباب مختلفة.اعتمادًا على الطبيعة الاقتصادية ، يتعين على التحويلات دفع تكاليف المعاملات غير التجارية وشراء سلع أو خدمات.يمكن أن تكون المدفوعات داخل الولايات وبين الولايات.يتم تقسيم الأموال المحولة داخل الدولة وفقًا للمنطقة والمحلية.تتميز الأنواع التالية من الدفع غير النقدي أيضًا:
- مضمون ، حيث يتم التعهد بتقديم أموال في حساب الميزانية ؛
- غير مضمون ؛
- التحويلات الفورية للحساب ؛
- المدفوعات المؤجلة.
طرق المدفوعات غير النقدية
مستندات الدفع هي متطلبات قانونية وأوامر وأوامر لتحويل الأموال لاستلام البضائع والخدمات والأشغال.يمكن تنفيذها في شكل أوامر تحصيل ، تحويلات بنكية ، خطابات اعتماد.اعتمادًا على نوع مستند الدفع ، توجد طرق اتصال وطريقة غير تماسية للدفعات غير النقدية.وتشمل هذه:
- مدفوعات البطاقات المصرفية عبر محطات نقاط البيع ؛
- تحويل الأموال من البطاقات بواسطة التكنولوجيادفع الموجة /PayPass.
- غالبًا ما تستخدم المدفوعات باستخدام تفاصيل البطاقة لدفع ثمن الخدمات عبر الإنترنت وشراء البضائع في المتاجر ؛
- إرسال الأموال من خلال أنظمة المحفظة عبر الإنترنت (QIWI ، WebMoney ، Skrill ، وما إلى ذلك) ، حيث تستخدم محطات خاصة أو تحويلات بنكية لتجديد الرصيد ؛
- الخدمات المصرفية عبر الإنترنت المقدمة لمستخدمي بنك الادخار والمؤسسات المالية الأخرى ؛
- مدفوعات على تقنية NFS عبر الهاتف الذكي.
نظام المدفوعات غير النقدية
يعتمد على حسابات البنوك مع وثائق التسوية.يجب أن يعمل نظام المدفوعات غير النقدية في أسرع وقت ممكن من أجل التنفيذ الفوري لأوامر الدفع ، وفتح الحسابات للعملاء الجدد ، والحفاظ على التدفق المستمر للأموال.إذا توصلت سلطات الأعمال إلى اتفاق ، فيمكن أن يتجاوز البنك المدفوعات.
مبادئ لتنظيم المدفوعات غير النقدية
طريقة الدفع المقدمة هي واحدة من الأدوات المهمة لتنمية اقتصاد السوق في البلاد.إنه طوعي بطبيعته ، مما يسمح له بتحويل واستلام الرواتب والودائع والإيرادات الأخرى دون زيارة المؤسسات المالية.يتم توفير استمرارية التحويلات المالية وفقًا للمبادئ التي تستند إليها منظمة المدفوعات غير النقدية:
- تختار الشركات والمنظمات المشاركة في المعاملات نفسها النموذج بصرف النظر عن مجال نشاطها.
- حقوق العميلالنقدية ليست محدودة.
- يتم تنفيذ المعاملات في ترتيب بدوره.
- يتم تحويل المدفوعات من حساب إلى آخر بحضور الشؤون المالية.
مبادئ المدفوعات غير النقدية
الالتزام بالقواعد الموضوعة من قبل الشركات التجارية ، تضمن البنوك امتثال هذا النوع من الدفع للمتطلبات الحديثة ، والتي تتكون في الموثوقية والكفاءة وسرعة المعاملات.تحقيقا لهذه الغاية ، وضعت مبادئ لتنفيذ التحويلات غير النقدية.يتم تحديد طريقة إجراء المدفوعات غير النقدية وفقًا للمبادئ التالية:
- مبدأ القبول.لا يمكن شطب أي أموال دون موافقة أو إشعار صاحب الحساب.تنطبق هذه القاعدة على طلبات السلطات العامة.
- مبدأ حرية الاختيار.يمكن للمشاركين في التسوية إجراء المعاملات بأي طريقة مناسبة لهم.لا يمكن للمؤسسات المالية التأثير على اختيار طرق الدفع غير النقدية.
- مبدأ الشرعية.جميع العمليات يجب أن يحكمها ويحكمها القانون المعمول به.
- مبدأ إلحاح الدفع.يجب إجراء أي تحويل للأموال خلال الحدود الزمنية التي يحددها الدافع.إذا تم انتهاكها ، يتم فرض العقوبات على البنك.
هذه المبادئ لا تكمن فقط في سداد المدفوعات دون سحب العملة ، ولكن أيضًا في سدادها.يجب أن يكون لدى حساب دفع دافع دائما المبلغ اللازم للمعاملات.جميع المعاملات تتم دائما علىبناءً على الاتفاق بين البنك وصاحب الحساب.لا يمكن تجاوز الاتفاقية إلا في حالة إبرام عقد جديد مع العميل.
قواعد المدفوعات غير النقدية
يحكم القانون المالي جميع المعاملات النقدية بين رواد الأعمال والأفراد والكيانات القانونية والمحلات التجارية والمؤسسات الأخرى.وقد وضعت قواعد لتسديد المدفوعات غير النقدية لهذه الأغراض ، وأهمها أنه ينبغي سحب الأموال فقط من حساب العميل تحت تصرفه.يجب أن تحتوي مستندات التسوية المستخدمة لإجراء المعاملات على:
- رقم تعريف صاحب الحساب ؛
- اسم ورقم حساب المؤسسة الائتمانية ؛
- اسم البنك الدافع ؛
- أرقام حساب و BIC للمستفيد.
الدفع عن طريق الدفع غير النقدي
يتم إجراء تحويل الأموال بإحدى الطرق المذكورة أعلاه.يعرض حساب المراسل بيانات المرسل والمستلم للأموال ومقدار التحويل واسم الخدمة أو المنتج المدفوع.لذلك ، إذا فشل البائع في الوفاء بالتزاماته ، فسيتم رد الدفعة غير النقدية إلى المشتري باستثناء عمولة النظام المصرفي.
رد إلى المشتري على أساس غير نقدي.
للعميل الحق في إرجاع أو استبدال السلع المشتراة من المتجر.يتم رد الأموال إلى المشتري على أساس غير نقدي عند تقديم المنتجات وشيك وبطاقة ضمان تؤكد الهوية.يجب إرسال عمليات مسح المستندات المدرجة بالبريدتسوق.لرفض تحويل الأموال إلى العميل في المواقف التالية:
- تعتبر البضائع غذائية وذات نوعية جيدة ؛
- مستندات تحويل الأموال المفقودة ؛
- الشراء ينتمي إلى قائمة المنتجات التي لا يمكن تعويضها.
الإرجاع غير النقدي للبضائع
يجب أن يتم شحن المنتجات ذات الجودة الرديئة من قبل العميل إلى المتجر.يتم إرجاع البضائع عن طريق التسوية غير النقدية في عقد كل مؤسسة على حدة.يجوز للشركة تعويض تكلفة شحن العنصر ، إذا كان مثل هذا العنصر في قواعده.تتضمن نماذج الدفع غير النقدية تحويل الأموال إلى حساب المشتري الحالي بمجرد إعادة إرسال البضائع إلى البائع.
